ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ "ЭСТЕТИКА" ИНН:0725013053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98840766 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121335298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121345574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12230883317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2530510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101-3115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-364-2620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2033983312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39033130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2033983312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39033130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12230883317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2530510
21103 Выручка за отчетный год876450
21104 Выручка за предыдущий год4500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год381945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1482720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год495-49-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-103-2720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год495-49-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-103-2720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год495-49-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-103-2720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год495-49-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-103-2720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (495)/Стоимость активов (122) = 405.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (381+0+0) = 129.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (495)/Выручка (876) = 56.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (495)/Выручка (876) = 56.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.05

Индекс Альтмана Z = 51.223

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.05), коэффициент текущей ликвидности (6.05), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (56.51%), рентабельность компании (56.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР МЕДИЦИНСКОЙ КОСМЕТОЛОГИИ ЭСТЕТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить