Муниципальное унитарное предприятие " КАББАЛККОММУНЭНЕРГО" ИНН:0725013102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98840819 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года354388386
11504 Основные средства на конец предыдущего года83860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года354388386
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83860
12103 Запасы на конец отчетного года1573811881
12104 Запасы на конец предыдущего года118810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514974222974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2229740
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года773328473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4808000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1019255263328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2633280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1054693271714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2717140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-118054-23843
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-238430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-117954-23743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-237430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года691847295457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2954570
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4808000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1172647295457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2954570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1054693271714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2717140
21103 Выручка за отчетный год899525874704
21104 Выручка за предыдущий год8747040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год933266934185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9341850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33741-59481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-594810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33741-59481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-594810
23403 Прочие доходы за отчетный год322962289
23404 Прочие доходы за предыдущий год622890
23503 Прочие расходы за отчетный год6365726567
23504 Прочие расходы за предыдущий год265670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94169-23759
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-237590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год840
24603 Прочее за отчетный год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94211-23843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-238430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94211-23843
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-238430
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-238430
32008 Величина капитала на 31-237430
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9421123843
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9421123843
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9421123843
33218 Убыток (ИТОГО)9421123843
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 31-118054-23843
33008 Величина капитала на 31-117954-23743
36003 Чистые активы на 31-117954-23743
36004 Чистые активы на 31-237430
41103 Поступления – всего за отчетный год408141564981
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год403660563368
41193 Прочие поступления за отчетный год4481590
41203 Платежи – всего за отчетный год428881536508
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год257337400281
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10836079149
41293 Прочие платежи за отчетный год6318456851
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2074028473
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2074028473

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94211)/Стоимость активов (1054693) = -8.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (933266+0+0) = -3.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33741)/Выручка (899525) = -3.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94211)/Выручка (899525) = -10.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.101

Индекс Альтмана Z = 1.039

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-3.75%), рентабельность компании (-10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие  КАББАЛККОММУНЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить