ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0725013631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98842653 ОКВЭД:71.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143658442
11504 Основные средства на конец предыдущего года82890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143658442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82890
12103 Запасы на конец отчетного года2020
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11058395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11078416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254438858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3758998
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года99127462
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11773398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216857860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254438858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88340
21103 Выручка за отчетный год90631692
21104 Выручка за предыдущий год16920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6205436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28581256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28581256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12560
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год21133
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27671223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2767978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2767)/Стоимость активов (25443) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6205+0+0) = 46.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2858)/Выручка (9063) = 31.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2767)/Выручка (9063) = 30.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.173

Индекс Альтмана Z = 1.092

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (31.53%), рентабельность компании (30.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить