ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД" ИНН:0725014272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98844623 ОКВЭД:51.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55220
11504 Основные средства на конец предыдущего года6990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5522699
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6990
12103 Запасы на конец отчетного года2446210430
12104 Запасы на конец предыдущего года104300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2318817712
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17091603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4935929745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5488030444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102232212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22120
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года19226403
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19228232
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года444660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5488030444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298130
21103 Выручка за отчетный год17883966275
21104 Выручка за предыдущий год662750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16867863429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год634290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101612846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101612846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28460
23303 Проценты к уплате за отчетный год20476
23304 Проценты к уплате за предыдущий год760
23403 Прочие доходы за отчетный год970
23503 Прочие расходы за отчетный год4024
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100142746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2003549
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80112197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8011)/Стоимость активов (54880) = 14.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (168678+0+0) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10161)/Выручка (178839) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8011)/Выручка (178839) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Индекс Альтмана Z = 3.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (5.68%), рентабельность компании (4.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ТИ ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить