Общество с ограниченной ответственностью "КОНЦЕРН "КАББАЛКБЫТСЕРВИС" ИНН:0725014709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03051682 ОКВЭД:52.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12431458
11504 Основные средства на конец предыдущего года14581673
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12431458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14581673
12104 Запасы на конец предыдущего года5959
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года447235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235298
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года742522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года522637
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19851980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19802310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19521956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19562277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2433
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19851980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19802310
21103 Выручка за отчетный год31993014
21104 Выручка за предыдущий год30143251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30063024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30242996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10255
23403 Прочие доходы за отчетный год22
23404 Прочие доходы за предыдущий год24
23503 Прочие расходы за отчетный год3106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192-114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-114256
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год196200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31456

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (1985) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3006+0+0) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (3199) = 6.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (3199) = -0.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.152

Индекс Альтмана Z = 65.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.55), коэффициент быстрой ликвидности (22.48), коэффициент текущей ликвидности (22.48), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.03%), рентабельность компании (-0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОНЦЕРН КАББАЛКБЫТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить