ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АШАМАЗ" ИНН:0725015011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98846674 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года210
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4180
12103 Запасы на конец отчетного года616278
12104 Запасы на конец предыдущего года2780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года879385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1297385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1292202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1297385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3850
21103 Выручка за отчетный год78751399
21104 Выручка за предыдущий год19020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59371134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1938265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1938265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1938250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13349
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1805201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1805)/Стоимость активов (1297) = 139.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1938)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5937+0+0) = 32.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1938)/Выручка (7875) = 24.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1805)/Выручка (7875) = 22.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 255.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 132

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 52.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.494

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 258.4

Индекс Альтмана Z = 290.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (52.6), коэффициент быстрой ликвидности (132), коэффициент текущей ликвидности (255.2), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.61%), рентабельность компании (22.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АШАМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить