ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ" ИНН:0725015029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98846680 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2010
11504 Основные средства на конец предыдущего года2140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2140
12103 Запасы на конец отчетного года290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2140
21103 Выручка за отчетный год2610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (621) = 29.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+0+0) = 230.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (182)/Выручка (261) = 69.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (261) = 69.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.448

Индекс Альтмана Z = 7.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (69.73%), рентабельность компании (69.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВОЕ ТРАНСПОРТНОЕ ТЕЛЕВИДЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить