ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ" ИНН:0725015205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70559298 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1795219100
11504 Основные средства на конец предыдущего года19100211517
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1795219100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19100211517
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345137215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1186312451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3475611887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1188720057
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5270830987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30987231574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1470315527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1552748339
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3743211927
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11927179713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5733533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35333522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3800515460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15460183235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5270830987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30987231574
21103 Выручка за отчетный год4851349895
21104 Выручка за предыдущий год4989548786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4276646086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год984349886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71292700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98437129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71292700
23303 Проценты к уплате за отчетный год26902463
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24632168
23403 Прочие доходы за отчетный год38144826
23404 Прочие доходы за предыдущий год49153125
23503 Прочие расходы за отчетный год620611777
23504 Прочие расходы за предыдущий год117775066
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4761-2196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2196-1409
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1508202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3253-2398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2398-1513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3253)/Стоимость активов (52708) = 6.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38670+0+0) = 25.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9843)/Выручка (48513) = 20.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3253)/Выручка (48513) = 6.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.387

Индекс Альтмана Z = 5.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (20.29%), рентабельность компании (6.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КОМПЛЕКС ЦЕНТРАЛЬНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить