Общество с ограниченной ответственностью " ТРАНС СТРОЙ" ИНН:0725015300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98847414 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года540
12103 Запасы на конец отчетного года30964792
12104 Запасы на конец предыдущего года47920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54152936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69396369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1545014097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1550414097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76147614
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27526400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1036614014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1550414097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140970
21103 Выручка за отчетный год165382177
21104 Выручка за предыдущий год21770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133131488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3225689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3225689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6890
23503 Прочие расходы за отчетный год82338
23504 Прочие расходы за предыдущий год380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2402651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16886
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2234565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2234)/Стоимость активов (15504) = 14.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13313+0+0) = 24.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3225)/Выручка (16538) = 19.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2234)/Выручка (16538) = 13.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 7.404

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (19.5%), рентабельность компании (13.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  ТРАНС СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить