ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТЕХМОНТАЖ" ИНН:0725015325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05026731 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9751158
11504 Основные средства на конец предыдущего года11581322
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года57
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года71
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9801165
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11651323
12103 Запасы на конец отчетного года38323852
12104 Запасы на конец предыдущего года38528074
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1110010548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105483737
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года771383
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1505414477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1447713194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1603515642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1564214517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25354189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41896373
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33162097
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20972052
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101079278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92786014
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7878
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1350111453
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114538144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1603515642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1564214517
21103 Выручка за отчетный год3317434237
21104 Выручка за предыдущий год3423727480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3235827651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2765128528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8166586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6586-1048
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8166586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6586-1048
23403 Прочие доходы за отчетный год976111
23404 Прочие доходы за предыдущий год111131
23503 Прочие расходы за отчетный год105130
23504 Прочие расходы за предыдущий год13069
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16876567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6567-986
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год336288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год288146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13516279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6279-1132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1351)/Стоимость активов (16035) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32358+0+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (816)/Выручка (33174) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1351)/Выручка (33174) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 3.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить