Общество с ограниченной ответственностью "Сервис-Строй" ИНН:0726000152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63080678 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2273440
11504 Основные средства на конец предыдущего года3443000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2273440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3443000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15923990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159239110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года391013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386583110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38331013
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30058319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29830413
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года85085
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года85085
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386583110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38331013
21103 Выручка за отчетный год661855100
21104 Выручка за предыдущий год8551000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63153087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год530930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3032513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3032513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32570
23503 Прочие расходы за отчетный год891
23504 Прочие расходы за предыдущий год905
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2231612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3167-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2791-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (386) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (631+0+0) = 4.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (661) = 4.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (661) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 159

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 159

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.488

Индекс Альтмана Z = 6.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (159), коэффициент текущей ликвидности (159), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (4.54%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить