Общество с ограниченной ответственностью "ДСК" ИНН:0726000515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63083174 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261416262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4162620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15811014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264574263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5742631014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264574263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5742631014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1995713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5713-9
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2070117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256517133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5171331023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года463517250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5171331023
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264574263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5742631014
21104 Выручка за предыдущий год3219152577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257274904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2749042570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2574711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47117
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2574711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2574711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3926
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-257442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год442-19

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-257)/Стоимость активов (264) = -97.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (257+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-257)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.973

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.973

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.43

Индекс Альтмана Z = -9.965

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (13.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить