Общество с ограниченной ответственностью "Ягуар" ИНН:0726001011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63086600 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30075
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30075
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30075
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7575
21103 Выручка за отчетный год9002190
21104 Выручка за предыдущий год21902920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6571642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16422190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год548730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год548730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год548730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год545697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (300) = 75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (657+0+0) = 36.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (243)/Выручка (900) = 27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (900) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.81

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (27%), рентабельность компании (25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ягуар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить