Общество с ограниченной ответственностью " Сокол" ИНН:0726001942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63091400 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2280228187
11504 Основные средства на конец предыдущего года2818718104
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2280228187
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2818718104
12103 Запасы на конец отчетного года69376693
12104 Запасы на конец предыдущего года669358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138882250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22501418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4417522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года522960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252429465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94652436
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4804437652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3765220540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4685729415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294159219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11878237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года823711321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11878237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года823711321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4804437652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3765220540
21103 Выручка за отчетный год4892258782
21104 Выручка за предыдущий год5878244523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2933837634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3763434524
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1958421148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211489999
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1958421148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211489999
23403 Прочие доходы за отчетный год760
23503 Прочие расходы за отчетный год2218952
23504 Прочие расходы за предыдущий год9524365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1744220196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201965634
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1744220196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год201965634

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17442)/Стоимость активов (48044) = 36.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29338+0+0) = 66.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19584)/Выручка (48922) = 40.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17442)/Выручка (48922) = 35.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.363

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.363

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.475

Индекс Альтмана Z = 48.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.72), коэффициент быстрой ликвидности (15.42), коэффициент текущей ликвидности (21.27), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (40.03%), рентабельность компании (35.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Сокол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить