Общество с ограниченной ответственностью "ХАТТ" ИНН:0726002047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63091274 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1617115805159273505
11504 Основные средства на конец предыдущего года161711592735053627
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1617115805159270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161711592735050
12103 Запасы на конец отчетного года454454454454
12104 Запасы на конец предыдущего года4544544540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153154154154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153154154661
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6236086100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6076106080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1679516413165374113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167791653741134294
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1608115555157403424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158861574134243630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27272727
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27272727
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2727270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2727270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7023116141
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года231161410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года617600609621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года635609621637
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6878317700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8667706620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1679516413165374113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167791653741134294
23503 Прочие расходы за отчетный год296210583
23504 Прочие расходы за предыдущий год62103841556
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29-184-2270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-62-225-2060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1001
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-184-227-206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99-227-206-47

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (16795) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.522

Индекс Альтмана Z = 23.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХАТТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить