Общество с ограниченной ответственностью "КАРАЛ" ИНН:0726002223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63092368 ОКВЭД:60.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283862271710848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22717127734617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года398128284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128284321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287842284511132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22845130574938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291652284511131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22845130564938
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года925494095820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94097860202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19912134365312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1343651974735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19912134365312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1343651974735
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291652284511131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22845130564938
21103 Выручка за отчетный год51320406388
21104 Выручка за предыдущий год204084280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год562349407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3494070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4916915981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169180210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4916915981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169180210
23503 Прочие расходы за отчетный год9400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14316915981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год169180210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14316915981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169180210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-143)/Стоимость активов (29165) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (562+0+0) = -8.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-49)/Выручка (513) = -9.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-143)/Выручка (513) = -27.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.465

Индекс Альтмана Z = 2.433

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.433<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-9.55%), рентабельность компании (-27.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить