Общество с ограниченной ответственностью "Ренессанс-Сервис" ИНН:0726002368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63092687 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1331730
11504 Основные средства на конец предыдущего года17300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1331730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17300
12103 Запасы на конец отчетного года504286
12104 Запасы на конец предыдущего года428625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2674968596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года968596842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1013551137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35511371173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282513651819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136518192040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295815381819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153818192040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173014211647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142116471849
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года838117172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117172191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1228117172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117172191
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295815381819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153818192040
21103 Выручка за отчетный год120781463415735
21104 Выручка за предыдущий год146341573513502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103951301112411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130111241111074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168316233324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162333242428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168316233324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162333242428
23503 Прочие расходы за отчетный год89125194
23504 Прочие расходы за предыдущий год125194138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159414983130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149831302290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год319283616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год283616467
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127512152514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121525141823

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1275)/Стоимость активов (2958) = 43.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10395+0+0) = 16.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1683)/Выручка (12078) = 13.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1275)/Выручка (12078) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.431

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.539

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.409

Индекс Альтмана Z = 10.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (13.93%), рентабельность компании (10.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ренессанс-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить