Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №2" ИНН:0726002495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04853113 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25326326
11504 Основные средства на конец предыдущего года26326327
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года325326326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года326326327
12103 Запасы на конец отчетного года121121121
12104 Запасы на конец предыдущего года121121121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209020402049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204020492151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221121612170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216121702273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года253624872496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248724962600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года616036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года603618
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года511486481
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года486481475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196419411979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194119792107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247524272460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242724602582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года253624872496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248724962600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230173286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год173286332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-230-173-286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-173-286-332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-230-173-286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-173-286-332
23403 Прочие доходы за отчетный год255207474
23404 Прочие доходы за предыдущий год207474338
23503 Прочие расходы за отчетный год219165
23504 Прочие расходы за предыдущий год91652
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23181

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2536) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (230+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-230)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить