Общество с ограниченной ответственностью "Глосс-регион" ИНН:0726002978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63096461 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20792834
11504 Основные средства на конец предыдущего года28342085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20792834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28342085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20802842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28422096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8711226
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8131789
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1789770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1082182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18951971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1971870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20802842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28422096
21103 Выручка за отчетный год44113306
21104 Выручка за предыдущий год33065810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40002607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26075489
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год411699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год699321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год411699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год699321
23303 Проценты к уплате за отчетный год200333
23304 Проценты к уплате за предыдущий год333117
23503 Прочие расходы за отчетный год2532
23504 Прочие расходы за предыдущий год320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год334204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год333144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (2080) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4000+0+0) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (411)/Выручка (4411) = 9.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (4411) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Х5 = Выручка/Активы = 2.121

Индекс Альтмана Z = 2.137

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.137<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (9.32%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глосс-регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить