Общество с ограниченной ответственностью "ПрезиДЕНТ" ИНН:0726003241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63097733 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года851510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8431510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8431510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4651510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8431510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15100
21103 Выручка за отчетный год440692643
21104 Выручка за предыдущий год6926430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232643512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6435120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20849131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год491310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20849131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год491310
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18049131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год491310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18049131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год491310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (843) = 21.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (232+0+0) = 89.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (440) = 47.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (440) = 40.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.23

Индекс Альтмана Z = 7.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (47.27%), рентабельность компании (40.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрезиДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить