ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕПЛОСЕРВИС" ИНН:0726003611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74882910 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года152000
11503 Основные средства на конец отчетного года567282599747647939710036
11504 Основные средства на конец предыдущего года599747647939692439382825
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1900019000190000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года190001900000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года586282618772666959710036
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года618762666959692439382825
12103 Запасы на конец отчетного года25330274472215210
12104 Запасы на конец предыдущего года2744722152185460
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года95000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28136364864435733800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3668644357-43082749016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14232908642011022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290864201102218006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54889669367292944832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6713672929-40125867355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641171685709739888754868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года685898739888291181450180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года322419322419322419322419
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года322419322419322419322419
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года475000000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года475000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-162196-114601-60845-36212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-114602-60845-35227-22216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635223682818736574286207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года682817736574287192300203
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года594828913314468661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308133143989149977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594828913314468661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308133143989149977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641171685709739888754868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года685898739888291181450180
21103 Выручка за отчетный год60732714276074628772
21104 Выручка за предыдущий год6053260746297116494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год891981089318508337608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105423850833760826877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28466-37504-24337-8836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-44891-24337-7897-20383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28466-37504-24337-8836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44891-24337-7897-20383
23403 Прочие доходы за отчетный год487104503103
23404 Прочие доходы за предыдущий год107345031030
23503 Прочие расходы за отчетный год23982814057845263
23504 Прочие расходы за предыдущий год9938578452631833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47577-45644-25618-13996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53756-25618-13057-22216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47577-53756-25618-13996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53756-25618-13057-22216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47577-53756-25618-13996
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-53756-25618-13057-22216
32003 Величина капитала на 313224193224190322419
32005 Величина капитала на 3147500047500000
32007 Величина капитала на 31-114602-608450-22216
32008 Величина капитала на 316828177365740300203
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4759453756013996
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4759453756013996
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))475945375600
33218 Убыток (ИТОГО)475945375600
33003 Величина капитала на 313224193224190322419
33005 Величина капитала на 3147500047500000
33007 Величина капитала на 31-162196-1146020-36212
33008 Величина капитала на 316352236828170286207
36003 Чистые активы на 316352236828180286207
36004 Чистые активы на 316828177365740300203
41103 Поступления – всего за отчетный год1129328021737
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год10284000
41193 Прочие поступления за отчетный год10092808634
41203 Платежи – всего за отчетный год127781001028721
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23452018770
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год90838402339
41293 Прочие платежи за отчетный год1163656507612
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1485-9730-6984
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1485-9730-6984

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47577)/Стоимость активов (641171) = -7.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-28466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89198+0+0) = -31.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-28466)/Выручка (60732) = -46.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47577)/Выручка (60732) = -78.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 106.796

Индекс Альтмана Z = 111.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (4.97), коэффициент текущей ликвидности (9.23), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-46.87%), рентабельность компании (-78.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить