Общество с ограниченной ответственностью "Марал" ИНН:0726004051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86115853 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года82000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года185000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185000
12104 Запасы на конец предыдущего года338018100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146250510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года279710250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279752403605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3536536510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361752403605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5386536510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26104485820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4631242010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2877552580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75527550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2877552785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75529450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361752403605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5386536510
21103 Выручка за отчетный год158752563818881
21104 Выручка за предыдущий год256388651694
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139062040715087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207526881693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196952313794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год488617701
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196952313794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год488617701
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196952313794
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год488617701
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год165265189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год265883
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180449663605
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год462116822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1804)/Стоимость активов (3617) = 49.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1969)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13906+0+0) = 14.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1969)/Выручка (15875) = 12.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1804)/Выручка (15875) = 11.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.499

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.592

Х5 = Выручка/Активы = 4.389

Индекс Альтмана Z = 8.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.75), коэффициент быстрой ликвидности (12.6), коэффициент текущей ликвидности (12.6), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (12.4%), рентабельность компании (11.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить