Общество с ограниченной ответственностью "ТехАвтоматСервис" ИНН:0726004171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116048 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года210110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300250
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года300250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310260
21103 Выручка за отчетный год33032805
21104 Выручка за предыдущий год28052549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28752425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24252399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год428380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год380150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год428380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380150
23503 Прочие расходы за отчетный год428380
23504 Прочие расходы за предыдущий год380150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (272) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2875+0+0) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (428)/Выручка (3303) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3303) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Х5 = Выручка/Активы = 12.143

Индекс Альтмана Z = 12.852

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (12.96%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехАвтоматСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить