Общество с ограниченной ответственностью "Первый Питейный Заводъ" ИНН:0726004189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116261 ОКВЭД:15.91

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года506007550358595854639983
11504 Основные средства на конец предыдущего года550358595854639983684769
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1200120000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1200000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5072075515585958540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5515585958546399830
12103 Запасы на конец отчетного года466692235471367105222212
12104 Запасы на конец предыдущего года235471367105222212142540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556856480514474390462932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480514474390462932445019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2210119758
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10235487160078415960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7160078415966853410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1530755126756514374501325324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1267565143745013253241272386
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574893772005682986682708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года772005682986682708682386
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3196603226603300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32266033000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3196603226603300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32266033000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года172900172900424464573124
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года172900424464573124590000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года871440069492
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года376158000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6362021729004244640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1729004244646426160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1530755126756514374501325324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1267565143745013253241272386
21103 Выручка за отчетный год17481045900338161105497
21104 Выручка за предыдущий год10459003381611054970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113382818625896973385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год828186258969733850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год615217714791920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21771479192321120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615217714791920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21771479192321120
23303 Проценты к уплате за отчетный год39132467034671231709
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46703467123170921315
23403 Прочие доходы за отчетный год265000
23503 Прочие расходы за отчетный год15886059737321320
23504 Прочие расходы за предыдущий год597373213200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1971121112743480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1112743484030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2225570810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19711289019278322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89019278322-21315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-197112)/Стоимость активов (1530755) = -12.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1133+0+0) = 54.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (615)/Выручка (1748) = 35.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-197112)/Выручка (1748) = -11276.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.601

Х5 = Выручка/Активы = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.182

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (35.18%), рентабельность компании (-11276.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Первый Питейный Заводъ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить