Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная клиника " МЕДИУМ" ИНН:0726004260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116539 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года351501599
11504 Основные средства на конец предыдущего года501599376
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351501599
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года501599376
12103 Запасы на конец отчетного года25736869
12104 Запасы на конец предыдущего года736869805
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года475804109433049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4109533049460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года476064183433924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41835339241275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479574233534523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42336345231651
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8142742549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27425491331
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года461263946431306
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39464313060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года461263946431306
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39464313060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26272208460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22084600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18389208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года389208320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26452597668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2597668320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479574233534523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42336345231651
21103 Выручка за отчетный год130794498401
21104 Выручка за предыдущий год944984016994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37767415408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год674154084428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93027082993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270829932566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93027082993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270829932566
23303 Проценты к уплате за отчетный год166348681649
23304 Проценты к уплате за предыдущий год486816490
23403 Прочие доходы за отчетный год75034619
23404 Прочие доходы за предыдущий год346191
23503 Прочие расходы за отчетный год1105460147
23504 Прочие расходы за предыдущий год4601471235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1088-22741216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-227412161332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1088-22741216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-227412161332

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1088)/Стоимость активов (47957) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (930)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (377+0+0) = 246.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (930)/Выручка (1307) = 71.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1088)/Выручка (1307) = -83.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = 6.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (17.99), коэффициент текущей ликвидности (18), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (71.16%), рентабельность компании (-83.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная клиника  МЕДИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить