Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания "Орион" ИНН:0726004421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116953 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-4-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4-5-8
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142
21103 Выручка за отчетный год700500328
21104 Выручка за предыдущий год500328215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год658474316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474316216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2612-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год422612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2612-1
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42-312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (658+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (700) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (700) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 37.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплексная строительная компания Орион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить