Открытое акционерное общество "Станкостроительный завод" ИНН:0726004559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86117154 ОКВЭД:29.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207362087420914
11504 Основные средства на конец предыдущего года20874209145437
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207362087420914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20874209145437
12103 Запасы на конец отчетного года175241207110464
12104 Запасы на конец предыдущего года120811046410817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9490218814160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года572241601461
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года137990801
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года137998010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408133395415447
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316041544712278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615495482836361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524783636117715
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года879687968796
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года879687968796
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года156421564215642
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года15642156420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11490-10706-8304
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13056-8304-1905
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129481373216134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11382161346891
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32501315051965
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3150519650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16100959118262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95911826210824
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года486014109620227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410962022710824
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615495482836361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524783636117715
21103 Выручка за отчетный год4981353814877
21104 Выручка за предыдущий год7027148776009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3891308324244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130832424415826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109455-9367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6056-9367-9817
22204 Управленческие расходы за предыдущий год235300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109455-9367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8409-9367-9817
23203 Проценты к получению за отчетный год120802
23204 Проценты к получению за предыдущий год77420
23303 Проценты к уплате за отчетный год29700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6200
23403 Прочие доходы за отчетный год753505828
23404 Прочие доходы за предыдущий год573858289562
23503 Прочие расходы за отчетный год698628572061
23504 Прочие расходы за предыдущий год229520611766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1569-2402-5598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4254-5598-2021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2880421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1569-2402-6399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4542-6399-2442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1569132409243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-45429243-2442
32003 Величина капитала на 31879687960
32005 Величина капитала на 3115642156420
32007 Величина капитала на 31-13056-83040
32008 Величина капитала на 3111382161340
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))156600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)156600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))156600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)156600
33003 Величина капитала на 31879687960
33005 Величина капитала на 3115642156420
33007 Величина капитала на 31-11490-107060
33008 Величина капитала на 3112948137320
36003 Чистые активы на 3112948137320
36004 Чистые активы на 3111382161340
41103 Поступления – всего за отчетный год7606423360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1166135380
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год548100
41193 Прочие поступления за отчетный год959287980
41203 Платежи – всего за отчетный год7608423340
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год199233890
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год530093220
41293 Прочие платежи за отчетный год316296230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1569)/Стоимость активов (61549) = 2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (389+0+0) = 28.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (498) = 21.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1569)/Выручка (498) = 315.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Х5 = Выручка/Активы = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.507

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (21.89%), рентабельность компании (315.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Станкостроительный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить