ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " Т-ГРУППСЕРВИС" ИНН:0726004679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86117777 ОКВЭД:50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1472315128
11504 Основные средства на конец предыдущего года151280
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20002000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1672317128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171280
12103 Запасы на конец отчетного года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года582112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года652395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1737517523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72477421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64296529
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36993573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1012810102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1737517523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175230
21103 Выручка за отчетный год679734
21104 Выручка за предыдущий год7340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год832707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270
23404 Прочие доходы за предыдущий год1060
23503 Прочие расходы за отчетный год1043
23504 Прочие расходы за предыдущий год430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-174)/Стоимость активов (17375) = -1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (832+0+0) = -18.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-153)/Выручка (679) = -22.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-174)/Выручка (679) = -25.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.716

Индекс Альтмана Z = -0.489

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-22.53%), рентабельность компании (-25.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  Т-ГРУППСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить