Общество с ограниченной ответственностью "Промсервис" ИНН:0726005231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86119974 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года302384303632307098310564
11504 Основные средства на конец предыдущего года3036323070983105640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3023843036323070980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3036323070983105640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10485716785765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7167862570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года884929205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92915130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1136980968770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8096877700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313753311728307975310634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3117283079753106340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14657-12969-11023-3746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12969-11023-37460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31637011821745500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года118217455000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31637011821745500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года118217455000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года827347970667
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года479706670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3767201683314448313713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2016833144483137130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120402064803144480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2064803144483143800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313753311728307975310634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3117283079753106340
21103 Выручка за отчетный год104851124512670
21104 Выручка за предыдущий год11245126700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122721322385373756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13223853737560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1787-1978-72700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1978-7270-37560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1787-1978-72700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1978-7270-37560
23403 Прочие доходы за отчетный год1247000
23404 Прочие доходы за предыдущий год70000
23503 Прочие расходы за отчетный год253870
23504 Прочие расходы за предыдущий год38700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1688-1946-72770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1946-7277-37560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1688-1946-7277-3756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1946-7277-37560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1688)/Стоимость активов (313753) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12272+0+0) = -14.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1787)/Выручка (10485) = -17.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1688)/Выручка (10485) = -16.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = 0.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-17.04%), рентабельность компании (-16.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить