Общество с ограниченной ответственностью" Планета напитков" ИНН:0726005383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86120400 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года93751867616380
12104 Запасы на конец предыдущего года186761638015333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1407138281571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года382815711808
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58129588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129588207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235042263318539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226331853917348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235042263318539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226331853917348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года692835411802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35411802768
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101731318910696
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131891069610696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года640359036041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года590360415884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165761909216737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190921673716580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235042263318539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226331853917348
21103 Выручка за отчетный год13751510564782350
21104 Выручка за предыдущий год1056478235047715
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13328110347381057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1034738105746767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год423421741293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21741293948
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год423421741293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21741293948
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год423421741293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21741293948
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год847435259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год435259190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год338717391034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17391034758

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3387)/Стоимость активов (23504) = 14.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133281+0+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4234)/Выручка (137515) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3387)/Выручка (137515) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.418

Индекс Альтмана Z = 6.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Планета напитков

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить