Общество с ограниченной ответственностью "Гермес-Нальчик" ИНН:0726005552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86120989 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года504050
12104 Запасы на конец предыдущего года40500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года604559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года604559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1090
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года301530
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402539
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года604559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45590
21103 Выручка за отчетный год542503472
21104 Выручка за предыдущий год5034720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542503472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5034720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год542503472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5034720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год542503472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5034720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год542503472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5034720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (542)/Стоимость активов (60) = 903.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (542) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (542)/Выручка (542) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 97.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес-Нальчик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить