Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Квартал" ИНН:0726005810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86122267 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50005000
11504 Основные средства на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50005000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50000
12103 Запасы на конец отчетного года376910
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40431928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90436928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года692810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22981391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59994800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67455537
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90436928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года692810
21103 Выручка за отчетный год1143111784
21104 Выручка за предыдущий год1178413670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94728956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год895610225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19592828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28283445
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19592828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28283445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19592828
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28283445
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год137141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18222687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26873281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1822)/Стоимость активов (9043) = 20.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1959)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9472+0+0) = 20.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1959)/Выручка (11431) = 17.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1822)/Выручка (11431) = 15.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = 4.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (17.14%), рентабельность компании (15.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Квартал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить