Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "Неотон" ИНН:0726005947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86123031 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2069692375
11504 Основные средства на конец предыдущего года69237533
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2069692375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69237533
12103 Запасы на конец отчетного года4411897
12104 Запасы на конец предыдущего года1897116
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45011421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1142118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89130328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30328134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2960995403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года995403167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2943783384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7833840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171717
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1717144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1721219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21219167
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2960995403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года995403167
21103 Выручка за отчетный год603636223428
21104 Выручка за предыдущий год362234280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477119912366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236623660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126516311062
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125610620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126516311062
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125610620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126516311062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125610620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1718153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109415501009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117510090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1094)/Стоимость активов (2960) = 36.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4771+0+0) = 26.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1265)/Выручка (6036) = 20.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1094)/Выручка (6036) = 18.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 26.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 173.118

Индекс Альтмана Z = 187.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (26.47), коэффициент быстрой ликвидности (26.47), коэффициент текущей ликвидности (52.41), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.96%), рентабельность компании (18.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Неотон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить