Общество с ограниченной ответственностью "Оптима" ИНН:0726006250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86124355 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6365303760769121799
12104 Запасы на конец предыдущего года7607691217990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4507565452291913155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4522919131550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2517971858071433488
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8580714334880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52723233049382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3304938210000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139180716174808568824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года617480856882410000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139180716174808568824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года617480856882410000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года239603949198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39491980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339601394910198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139491019810000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года886000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года886000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года814634515421066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года345154210660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138671056126344137560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61263441375600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138752516160859558626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61608595586260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139180716174808568824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года617480856882410000
21103 Выручка за отчетный год1224271555557722596
21104 Выручка за предыдущий год555577225960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1138398055510832349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год555108323490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8587354689247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46892470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год85811800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6174689247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46892470
23203 Проценты к получению за отчетный год4926500
23303 Проценты к уплате за отчетный год24800
23503 Прочие расходы за отчетный год2462000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250144689247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46892470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500393849
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год938490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200113751198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37511980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200113751198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37511980
32003 Величина капитала на 31100001000010000
32007 Величина капитала на 3139491980
32008 Величина капитала на 31139491019810000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200113751198
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)200113751198
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))200113751198
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)200113751198
33003 Величина капитала на 31100001000010000
33007 Величина капитала на 31239603949198
33008 Величина капитала на 31339601394910198
36003 Чистые активы на 31339601394910198
36004 Чистые активы на 31139491019810000
41103 Поступления – всего за отчетный год318471183308855259387
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3178272133088550
41193 Прочие поступления за отчетный год643970259387
41203 Платежи – всего за отчетный год296433683276188259005
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2952896532727310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год155524060
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год295000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год699110510
41293 Прочие платежи за отчетный год1029070259005
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год220375032667382
42103 Поступления – всего за отчетный год6474200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6474200
42203 Платежи – всего за отчетный год174424900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год174424900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-167950700
43103 Поступления – всего за отчетный год14000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14000
43203 Платежи – всего за отчетный год3020000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3020000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3006000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49418332667382

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20011)/Стоимость активов (13918071) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11383980+858118+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (617)/Выручка (12242715) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20011)/Выручка (12242715) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить