Открытое акционерное общество "Дорожно-ремонтное строительное управление №6" ИНН:0726006362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03432906 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3033321333930
11504 Основные средства на конец предыдущего года3213339337340
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года29679000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32712321333933734
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3213339337346349
12103 Запасы на конец отчетного года44397444743948444037
12104 Запасы на конец предыдущего года44474394844403743087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43121288090669123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128809066912313793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1414014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48723573684855053174
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57368485505317456886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81435605815194356908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60581519435690863235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300130013001300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300130013001300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8886888688868886
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8886888688868886
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40-8402-25051301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101861022617847681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102261784768111487
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7124950355501590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5035550159492270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71249503555015949227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50355501594922751748
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81435605815194356908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60581519435690863235
21103 Выручка за отчетный год19882184234186472
21104 Выручка за предыдущий год2184234186472102617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198821792118208977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21792118208977101848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50-8402-2505769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50-8402-2505769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50-8402-25051394
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40-8402-25051115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40-8402-25051115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (81435) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1988+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1988) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1988) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = -1.667

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Дорожно-ремонтное строительное управление 6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить