ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАСТ" ИНН:0726006517 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86125633 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года340373618351696
11504 Основные средства на конец предыдущего года361835169636782
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года340373618351696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361835169636782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45051837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года518370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23121571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12157110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4731733108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173310810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345103791651804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379165180436792
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114091069351132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106935113236772
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12000120000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12000120000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1200000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109631480928
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14809280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138414644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41464420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1110115223672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1522367220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345103791651804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379165180436792
21103 Выручка за отчетный год53613756220
21104 Выручка за предыдущий год37562200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300635602432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3560243220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2355196-2212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196-2212-20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2355196-2212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196-2212-20
23303 Проценты к уплате за отчетный год1315260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2600
23403 Прочие доходы за отчетный год100130130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1301300
23503 Прочие расходы за отчетный год4245362273
23504 Прочие расходы за предыдущий год53622730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год716-40439-2285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40439-2285-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год716-40439-2285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40439-2285-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (716)/Стоимость активов (34510) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3006+0+0) = 78.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2355)/Выручка (5361) = 43.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (716)/Выручка (5361) = 13.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.494

Индекс Альтмана Z = 0.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (43.93%), рентабельность компании (13.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить