Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Компания "Гарант-Строй" ИНН:0726006570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86125900 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года52600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52600
12104 Запасы на конец предыдущего года13300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1154145271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года145271100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3561951353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195135369
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15104731647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4731624169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20364731647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4731647169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1657631260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года631261-3
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379410171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4101710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379410386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410386171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20364731647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4731647169
21103 Выручка за отчетный год419523932055
21104 Выручка за предыдущий год239320550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2482901778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9017780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171314921277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149212770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171314921277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149212770
23504 Прочие расходы за предыдущий год115233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171313771254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13771254-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год159413051254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13051254-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1594)/Стоимость активов (2036) = 78.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2482+0+0) = 69.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1713)/Выручка (4195) = 40.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1594)/Выручка (4195) = 38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.783

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.841

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.372

Индекс Альтмана Z = 16.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (5.37), коэффициент текущей ликвидности (5.37), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (40.83%), рентабельность компании (38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Гарант-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить