Общество с ограниченной ответственностью " Строй-Гарант-М" ИНН:0726006669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86126584 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2525152
12104 Запасы на конец предыдущего года251520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54157185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1571850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54157185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1571850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45-8731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-87310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года924427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9244154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2441540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54157185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1571850
21103 Выручка за отчетный год4631171684
21104 Выручка за предыдущий год11716840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3171561394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15613940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146-39290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-392900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146-39290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-392900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146-3915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14804
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132-11911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (54) = 244.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (317+0+0) = 46.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (463) = 31.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (463) = 28.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.704

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Индекс Альтмана Z = 36.853

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.22), коэффициент текущей ликвидности (6), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (31.53%), рентабельность компании (28.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Строй-Гарант-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить