Общество с ограниченной ответственностью "Максима" ИНН:0726006676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86126644 ОКВЭД:15.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201424122811
11504 Основные средства на конец предыдущего года241228113110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201424122811
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года241228113110
12103 Запасы на конец отчетного года667542945265
12104 Запасы на конец предыдущего года429352650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года818954791916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54791916557
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года325128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2512812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1486797987309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97977309569
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168811221010120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12210101203679
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года381636483313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364833133110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1122057280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года572800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1122057280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года572800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года158925896622
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года258966220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256245185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245185569
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184528346807
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28346807569
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168811221010120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12210101203679
21103 Выручка за отчетный год375476114578
21104 Выручка за предыдущий год761145780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313571354320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год713543200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год619476258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4762580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год619476258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4762580
23303 Проценты к уплате за отчетный год28600
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год114584
23504 Прочие расходы за предыдущий год5840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219419254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4192540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год448451
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175335203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3352030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (16881) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3135+0+0) = 19.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (619)/Выручка (3754) = 16.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (3754) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максима

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Х5 = Выручка/Активы = 0.222

Индекс Альтмана Z = 1.014

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (8.06), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (16.49%), рентабельность компании (4.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить