ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УАН КЛИК" ИНН:0726006725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86128703 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80800
11504 Основные средства на конец предыдущего года8000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года416297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4469102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года691020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124149102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1491020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12413985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124149102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1491020
21103 Выручка за отчетный год27457326
21104 Выручка за предыдущий год4573260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42280231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2802310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1517795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1517795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1517795
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1714975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год149750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (124) = -13.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+0+0) = -35.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (27) = -55.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (27) = -62.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-55.56%), рентабельность компании (-62.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УАН КЛИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить