Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СОКОЛ-Т" ИНН:0726008137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86127342 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года125125125
12104 Запасы на конец предыдущего года1251250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401309283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309283245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530436409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436409247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530436409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года436409247
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477274274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274274247
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года536374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53162135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1621350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530436409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года436409247
21103 Выручка за отчетный год120012001000
21104 Выручка за предыдущий год120010000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год962981968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9819680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23821932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23821932
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219320
23503 Прочие расходы за отчетный год191211
23504 Прочие расходы за предыдущий год12113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21920727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20727-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20319527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19527-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (530) = 38.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (962+0+0) = 24.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (238)/Выручка (1200) = 19.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (1200) = 16.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9

Индекс Альтмана Z = 19.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (7.64), коэффициент текущей ликвидности (10), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (19.83%), рентабельность компании (16.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОКОЛ-Т

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить