ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЗИС-МОНТАЖ" ИНН:0726008419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86128884 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года474757
11504 Основные средства на конец предыдущего года47470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года474757
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года986377314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3783140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1819379316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3803160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1866426373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4263630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675114363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1143490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119131210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года312140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119131210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года312140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1866426373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4263630
21103 Выручка за отчетный год33401275556
21104 Выручка за предыдущий год12755560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2446920199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9202110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год894355357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3553450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год894355357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3553450
23403 Прочие доходы за отчетный год3700
23503 Прочие расходы за отчетный год325315
23504 Прочие расходы за предыдущий год4850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год606324352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3073400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год606324352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3073400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (606)/Стоимость активов (1866) = 32.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2446+0+0) = 36.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (894)/Выручка (3340) = 26.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (606)/Выручка (3340) = 18.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.567

Индекс Альтмана Z = 6.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (26.77%), рентабельность компании (18.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-МОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить