Общество с ограниченной ответственностью "Каббалкресурсы" ИНН:0726008472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86129068 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220092727832023
11504 Основные средства на конец предыдущего года27278320230
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4154660
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года46600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года224242774432023
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27744320230
12103 Запасы на конец отчетного года159541782858
12104 Запасы на конец предыдущего года417828590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4812326882443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3268824430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10014635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6507370125336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3701253370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289316475737359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64757373600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17017155198564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1551985650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3322007719
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20077190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115822916228776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29162287760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119144923928795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49239287950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289316475737359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64757373600
21103 Выручка за отчетный год244374906520494
21104 Выручка за предыдущий год49065204940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221414180311633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41803116290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229672628861
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год726288650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229672628861
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год726288650
23303 Проценты к уплате за отчетный год53515419
23304 Проценты к уплате за предыдущий год154190
23403 Прочие доходы за отчетный год1461190644
23404 Прочие доходы за предыдущий год1906440
23503 Прочие расходы за отчетный год137218947106
23504 Прочие расходы за предыдущий год189471090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185072258740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год722587410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год351273186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2731860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149969528554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год695285550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1499)/Стоимость активов (28931) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22141+0+0) = 10.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2296)/Выручка (24437) = 9.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1499)/Выручка (24437) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.428

Х5 = Выручка/Активы = 0.845

Индекс Альтмана Z = 1.56

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.56<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (9.4%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каббалкресурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить