ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИДЕР" ИНН:0726008514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86129298 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года800
12103 Запасы на конец отчетного года2053400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2514500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года733010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50413810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504131610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1171610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4929600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5029600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504131610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16100
21103 Выручка за отчетный год196346044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174586036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2176008
22103 Коммерческие расходы за отчетный год821000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1263000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92008
23503 Прочие расходы за отчетный год796424
23504 Прочие расходы за предыдущий год4240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124-344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2504
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91-340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3400
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 31-3400
32008 Величина капитала на 311600
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9100
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)1000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 316000
33007 Величина капитала на 315700
33008 Величина капитала на 3111700
36003 Чистые активы на 3111700
36004 Чистые активы на 311600
41103 Поступления – всего за отчетный год34357400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21603400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год35400
41193 Прочие поступления за отчетный год12718600
41203 Платежи – всего за отчетный год31560900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16918800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75800
41293 Прочие платежи за отчетный год14566300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2796500
42103 Поступления – всего за отчетный год1703100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1703100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1703100
43103 Поступления – всего за отчетный год16881300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16881300
43203 Платежи – всего за отчетный год21307600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год21307600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4426300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период73300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (50413) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174586+8210+12630) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (920)/Выручка (196346) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (196346) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.166

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить