Общество с ограниченной ответственностью "Вектор-Юг" ИНН:0726008698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86129973 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24494204326786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2043267860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года474024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24541204726810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2047268100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24541204726810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2047268100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6994563230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45632300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23842200163579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2001635790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23842200163579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2001635790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24541204726810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2047268100
21103 Выручка за отчетный год7105103409
21104 Выручка за предыдущий год51034090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1806702168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7021680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1096-1923241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19232410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1096-1923241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19232410
23503 Прочие расходы за отчетный год201811
23504 Прочие расходы за предыдущий год18110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1116-2103230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21032300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1116-2103230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21032300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1116)/Стоимость активов (24541) = -4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1806+0+0) = -60.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1096)/Выручка (710) = -154.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1116)/Выручка (710) = -157.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = -0.235

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-154.37%), рентабельность компании (-157.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор-Юг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить