Общество с ограниченной ответственностью "Лидер-продукт" ИНН:0726008730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98835417 ОКВЭД:01.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года359243875637977
11504 Основные средства на конец предыдущего года36082322280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359243875637977
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36082322280
12103 Запасы на конец отчетного года250625912045
12104 Запасы на конец предыдущего года263120450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года415734962425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года349724250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года666360874470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612844700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425874484342447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42210366980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года859585956698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года859566980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года298503000030000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30000300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года298503000030000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30000300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года372138713867
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года361500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42123771882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года414262485749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425874484342447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42210366980
21103 Выручка за отчетный год977001115512683
21104 Выручка за предыдущий год11155126830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год938201304712726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13047125450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3880-1892-43
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18921380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3880-1892-43
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18921380
23404 Прочие доходы за предыдущий год1277200
23503 Прочие расходы за отчетный год208037563
23504 Прочие расходы за предыдущий год378700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1800-652-2211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-652-23370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1800-652-2211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-652-23370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1800)/Стоимость активов (42587) = 4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3880)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93820+0+0) = 4.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3880)/Выручка (97700) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1800)/Выручка (97700) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Индекс Альтмана Z = 1.649

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.649<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лидер-продукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить