Общества с ограниченной ответственностью "Мир посуды" ИНН:0726008828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98835699 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года973010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97328010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97328010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123-291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8503099
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8503099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97328010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28000
21103 Выручка за отчетный год21600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21600
23303 Проценты к уплате за отчетный год6400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (973) = 15.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (216) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (216) = 70.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 8.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (70.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью Мир посуды

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить