Общества с ограниченной ответственностью "Фламинго" ИНН:0726008867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98835955 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152415421027
11504 Основные средства на конец предыдущего года154210270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152415421027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154210270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152715881109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158811090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8871410456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14104560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125178653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1786530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года640178653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1786530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152715881109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158811090
21103 Выручка за отчетный год17033193955
21104 Выручка за предыдущий год31939550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20442049503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20495030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3411144452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11444520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3411144452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11444520
23503 Прочие расходы за отчетный год1821906
23504 Прочие расходы за предыдущий год19060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-523954446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9544460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-523954446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9544460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-523)/Стоимость активов (1527) = -34.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2044+0+0) = -16.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-341)/Выручка (1703) = -20.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-523)/Выручка (1703) = -30.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.386

Индекс Альтмана Z = -2.493

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-20.02%), рентабельность компании (-30.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью Фламинго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить