МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭКОТЕХПРОМ" ИНН:0726008909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98835937 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224053043631705
11504 Основные средства на конец предыдущего года30436326780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года224053043631705
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30436326780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года474197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224523044032037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30440328750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года355093550932029
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года35509355090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13104-56550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5655-26340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224052985432029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29854328750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224523044032037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30440328750
21103 Выручка за отчетный год19392006300
21104 Выручка за предыдущий год20063000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1898209491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2094910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41-88209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-882090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41-88209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-882090
23503 Прочие расходы за отчетный год261004
23504 Прочие расходы за предыдущий год10040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-188205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1882050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-188196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1881960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-188196
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1881960
32003 Величина капитала на 3135509355090
32007 Величина капитала на 31-5655-26340
32008 Величина капитала на 3129854328750
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))744930210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)744930210
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))744930210
33218 Убыток (ИТОГО)744930210
33003 Величина капитала на 3135509355090
33007 Величина капитала на 31-13104-56550
33008 Величина капитала на 3122405298540
36003 Чистые активы на 3122405298540
36004 Чистые активы на 3129854328750
41203 Платежи – всего за отчетный год190521940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год172520140
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1801800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1905-1880
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1905-1880
61003 Остаток средств на начало отчетного года400
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год193800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год193800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год189500
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год18000
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год171500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год189500
64003 Остаток средств на конец отчетного года4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (22452) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1898+0+0) = 2.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (1939) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (1939) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 476.702

Индекс Альтмана Z = 500.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭКОТЕХПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить