ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОН-СТРОЙ" ИНН:0726009726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98840281 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1092270
11504 Основные средства на конец предыдущего года227200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1092270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227200
12103 Запасы на конец отчетного года16957310
12104 Запасы на конец предыдущего года73100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70352100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1741720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2415635820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года635800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2524658520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6585200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25122420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227363610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года636100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227363610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года636100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2524658520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6585200
21103 Выручка за отчетный год5481109320
21104 Выручка за предыдущий год1093200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5486106730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1067300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-52590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25900
23403 Прочие доходы за отчетный год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год392590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год272040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (2524) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5486+0+0) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (5481) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (5481) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 0.62

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-0.09%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОН-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить